Konzernreporting und -planung bei KraussMaffei

Kundenprofil

Der KraussMaffei Konzern ist ein weltweit führender Hersteller von Maschinen und Anlagen zur Kunststoff- und Gummiverarbeitung. Die Geschäftstätigkeit ist unterteilt in die Segmente Spritzgieß-,Extrusions- und Reaktionstechnik. KraussMaffei ist weltweit der einzige Anbieter, der diese drei wesentlichen Technologien zur Erzeugung und Verarbeitung von Kunststoff und Gummi unter einem Dach vereint. Im Geschäftsjahr 2008 erzielte der Konzern mit ca. 4300 Mitarbeitern weltweit einen Umsatz von knapp über 1 Mrd. Euro. Stammsitz des Unternehmens, dessen Wurzeln bis ins 19.Jahrhundert zurückreichen, ist München. Darüber hinaus unterhält KraussMaffei ein dicht geknüpftes Service-Netzwerk, das über 140 Vertretungen und eigene Gesellschaften umfasst.
 

Die Lösung im Überblick

pmOne bei Kraus Maffei

Im Sommer 2008 standen die Mitarbeiter der KraussMaffei Konzernkonsolidierung, einem Teilbereich des Finanzcontrollings, vor der Herausforderung, in einem extrem kurzen Zeitrahmen eine neue Konsolidierungslösung einzuführen. Ein Team unter der Leitung von Johann Adler hatte sich zum Ziel gesetzt, die neuen Reportingstrukturen abzubilden, die aus einem umfangreichen Konzernumbau im Jahr zuvor resultierten. Notwendig wurde das Projekt auch aus einem weiteren, ganz praktischen Anlass. Die alte Konsolidierungssoftware, mit der KraussMaffei bis dato seinen Jahresabschluss erstellt hatte, wurde vom Hersteller nicht länger unterstützt.

Im Vorfeld hatten sich die Verantwortlichen verschiedene Tools angeschaut. Insbesondere die Lösungen der großen, bekannten Anbieter erschienen zu schwerfällig, bei denen der kleineren Anbieter fehlten wesentliche Funktionalitäten, oder die Zukunftssicherheit war durch Unternehmenskäufe nicht sichergestellt. „Was wir suchten, war kein Öltanker, sondern ein wendiges Schnellboot“, verbildlicht Johann Adler seine Vorstellungen von der neuen Lösung. Dass die Software den fachlichen Anforderungen standhalten musste, um monatlich prüfungsfähige Abschlüsse (Konzernbilanz und -GuV) sowie jährlich den Konzernanhang zu erstellen, versteht sich von selbst. Darüber hinaus war insbesondere Flexibilität gefragt, die es der Fachabteilung ermöglicht, selbständig auf sich laufend ändernde Rahmenbedingungen oder Strukturen zu reagieren. Wichtig war, eine einfache Simulation in Form von „As if Analysen“ abbilden zu können, z.B. um einen Unternehmenszu- oder -verkauf zu simulieren. Schließlich musste sich die neue Lösung in die bestehende IT-Architektur integrieren lassen. Vorhandene Komponenten waren SAP-Vorsysteme und, nachgeschaltet, ein bewährtes OLAP-Analysewerkzeug für das Management Reporting, das gerade erweitert und ausgebaut worden war. Was als Zwischenglied fehlte, war eine Konsolidierungslösung. Und die musste vor allem auch noch schnell einführbar sein, denn die zeitlichen Vorgaben waren äußerst ambitioniert.

All diese Bedingungen am besten erfüllen konnte Tagetik CPM, eine Lösung, bei der Prozesse für das Modellieren, Sammeln und Verteilen von Daten vorgefertigt sind, um die betriebswirtschaftlichen Aufgaben wie Konsolidierung und Planung zu erfüllen. Die Entscheidung, Tagetik CPM einzuführen, fiel Ende Mai. 

Viel Eigeninitiative gezeigt 

Nachdem die IT-Anforderungen geklärt waren – hier stand pmOne seinem Kunden beratend und unterstützend zur Seite – konnte das gemischte Projektteam durchstarten. Die zeitliche Zielvorgabe hieß 30. September. An diesem Termin endet das Geschäftsjahr bei KraussMaffei, und bis dahin musste das neue System für den Jahresabschluss bereit stehen. Dank einer klaren Aufgabenverteilung wusste jeder, was er zu tun hatte: Die Konsolidierungsspezialisten des pmOne-Partners Alper & Schetter waren in den folgenden Wochen vor Ort. Ihre Aufgaben bestanden insbesondere in der Konzeption, Parametrisierung und Implementierung der Software. Doch auch die Mitarbeiter von KraussMaffei selbst brachten sich in die Projektarbeit ein, indem sie Strukturdaten anlegten und die Altdaten für die Übernahme ins neue System aufbereiteten. Auch Ein- und Ausgabeberichte zu erstellen, gehörte zu ihren Aufgaben. Zuvor waren sie von Alper & Schetter und pmOne zur neuen Software geschult worden und hatten zusätzlich ein Coaching für die Berichtertellung durchlaufen. Das Team komplettierte eine Mitarbeiterin der Firma Isys, die KraussMaffei seit vielen Jahren in IT-Angelegenheiten berät. Sie hat sich insbesondere dem Importtool angenommen, das die Daten von Tagetik in den OLAP-Würfel überführt. 

Eine echte Bewährungsprobe 

Qualitätsverbesserung und konsistente Daten

Konzernweit arbeiten etwa 50 Anwender mit der Tagetik-Lösung, davon sechs in der Zentrale. Die restlichen User verteilen sich auf 30 Gesellschaften. Neben Deutschland sind Beteiligungen in Frankreich, Großbritannien, Italien, Belgien, der Schweiz, Slowakei, USA, Mexiko und China angebunden. Sie schicken ihre Daten nicht länger als Excel-Package an die Konzernmutter, wo sie manuell eingelesen werden, sondern nutzen eine Citrix-Web-Verbindung als dezentrales Eingabemedium. Aufgrund der Tatsache, dass Tagetik CPM komplett webbasiert ist, entfallen dezentrale Softwareinstallationen; das Intercompany Matching erfolgt webbasiert direkt durch die Tochtergesellschaften. Durch eingebaute Check-Mechanismen und Saldenabstimmungen ließ sich zudem die Qualität der monatlichen Abschlüsse erheblich verbessern.

Wurde bei Monats- und Jahresabschlüssen bislang mit unterschiedlichen Systemen und Strukturen gearbeitet, ist nun eine Angleichung erfolgt, denn inzwischen laufen sämtliche Ist-Abschlüsse über Tagetik. Damit sind auch die monatlichen Abschlüsse prüfungsfähig. Das bedeutet zudem, dass der zwölfte (konsolidierte) Monatsabschluss hinfällig geworden ist, weil stattdessen gleich der Jahresabschluss durchgeführt wird. Und schließlich sind die Daten in Bilanzierung und Managementreporting mit Einführung der neuen Lösung deckungsgleich, da sie auf einer einheitlichen Datenbasis beruhen.

„Das Projekt bedeutet für uns einen großen Fortschritt. Wir haben jetzt ein professionelles Konsolidierungssystem mit unterjähriger Saldenabstimmung. Die Vorteile haben sich in der Praxis schnell bemerkbar gemacht und liegen in erster Linie im vereinfachten Handling für die Anwender und einer qualitativen Verbesserung der Daten“, fasst Johann Adler zusammen. Nach den guten Erfahrungen, die er mit der Tagetik-Lösung gemacht hat, denkt der Projektleiter bereits über den weiteren Ausbau des Systems nach. Da Tagetik bislang noch über einen manuellen Import mit den SAP Daten befüllt wird, wäre die automatisierte Übernahme der Daten aus den Vorsystemen ein sinnvoller nächster Schritt. Von dieser Maßnahme verspricht sich KraussMaffei vor allem eine Beschleunigung des gesamten Konsolidierungsprozesses. Mittelfristig ist dann auch angedacht, Tagetik CPM nicht nur für die Konsolidierung zu nutzen, sondern um das Modul für die Unternehmensplanung zu erweitern und damit von der über alle CPM-Prozesse integrierten Lösung zu profitieren.

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